總結是在某一時期、某一項目或某些工作告一段落或者全部完成後進行回顧檢查、分析評價，從而得出教訓和一些規律性認識的一種書面材料，它可以有效鍛鍊我們的語言組織能力，不如立即行動起來寫一份總結吧。總結怎麼寫才不會流於形式呢？下面是小編收集整理的財政預算工作總結，供大家參考借鑑，希望可以幫助到有需要的朋友。
20xx年，我廳着力以提升財政資金績效為主線，以績效目標實現為導向，以財政支出績效評價為手段，以評價結果應用為保障，建立完善預算績效管理體系，積極推進住房城鄉建設系統預算績效管理工作。有關工作總結如下：
一、20xx年度預算績效管理工作整體開展情況
進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監控，要求加強過程監控，對已納入我廳績效目標管理範疇的項目支出，採取半年報方式採集試點項目的績效運行信息。三是深入開展財政支出績效評價，對部分省級城鄉規劃建設專項資金及中央城鎮污水處理設施配套管網建設“以獎代補”資金實施績效自評和項目核查，在此基礎上形成自評報告。四是強化評價結果應用，組織績效自評和績效跟蹤監控，對發現的問題現場反饋並要求改進，加強評價結果與項目資金安排的銜接。五是健全績效管理工作機制，明確職責分工，組織專題培訓，提高各級主管部門和基層單位績效管理工作水平。
二、預算績效管理工作自我考核情況
根據貴廳有關規定，我廳對20xx年度預算績效管理工作進行自我考核，自評分數為92 分。
(一)基礎工作管理得分20分，其中：
1、領導重視(4分)。翁玉耀廳長和王知瑞副廳長分別作出加強預算績效管理批示(得3分，附件2)，召開全系統計財工作會議上對部署預算績效管理工作(得1分，附件3)。
2、職責明確(5分)。下發文件(閩建計[20xx]19號，附件4)，明確預算績效管理工作職能及職責分工(得4分)，由計財處指定專人辦理績效管理日常工作(得1分)。
3、制度建設(5分)。一是制定績效管理宏觀指導意見(得2分，閩建計[20xx]14號，附件5);二是制定一系列涉及預算績效管理或財政支出績效評價的相關制度(得3分，閩建計[20xx]19號，附件6;閩財建[20xx]10號，附件7;閩建計[20xx]7號，附件8)。
4、指標體系(6分)。一是已建立建設行業的綜合指標體系(3分，閩建計[20xx]3號，附件9);二是績效指標體系量化、細化、指向明確(3分)。
(二)績效目標管理得分13 分，其中：
1、申報時間(3分)。我廳按規定及時向貴廳報送新增項目績效目標(閩建計函[20xx]43號，附件10)和20xx年度城鄉規劃建設資金績效目標(附件11)。
2、申報格式(3分)。績效目標格式、內容符合要求。
3、申報數量(4分)。我廳20xx年報送績效目標包括風景名勝規劃資金、城鄉規劃建設資金和村莊整治專項資金。
4、申報質量(3分)。績效目標描述清晰、依據充分，但由於規劃本身以社會效益為主，投入產出較難設定。
(三)績效監控管理得分 10 分，其中：
1、監控制度(3 分)。我廳制定項目資金管理暫行辦法(閩建計[20xx]19號，附件5)和健全機制制度(閩建計[20xx]19號，附件3)，要求加強資金績效監控。
2、監控實施( 3分)。我廳通過強農惠農資金監管(閩建計[20xx]11號，附件12)及財政支出績效評價現場核查(閩建計[20xx]5號，附件13)，實施績效監控和過程監管。
3、監控治理( 4分)。開展強農惠農資金檢查和績效評價項目現場核查過程時對發現問題提出整改要求，檢查後以書面通報形式提出整改意見(閩建計[20xx]12號，附件14)。
(四)績效評價管理得分25分，其中：
1、項目管理(14分)。(1)20xx年對城鄉規劃建設資金和中央城鎮污水處理設施配套管網以獎代補資金實施績效評價，均與我廳職能密切相關(2分)，污水處理設施配套管網資金民生性強(1分)，社會影響力較大(1分)。(2)上述評價項目較財政規定增加了1項(4分)。(3)20xx年評價城鄉規劃建設資金規模為280萬元，佔資金總額12.17%，中央城鎮污水處理設施配套管網以獎代補資金規模為3576萬元，佔資金總額11.35%(2分)。(4)上述評價工作系由我廳自主組織全省系統內評價(2分)，20xx年4月貴廳來我廳開展績效調研，我廳密切配合並作工作彙報(2分，附件15)。
2、報告質量11(分)。閩財績[20xx]6號文(附件16)，我廳自評成績90分，該項得分為9分，省財政未對我廳進行抽查或再評價，該項得2分。
(五)結果應用管理得分13 分，其中：
1、預算管理(6分)。完善制度、加強管理，明確職責分工(4分，閩建計[20xx]19號，附件3)，同時在預算執行中應用評價結果(2分，附件17)。
2、落實整改(4分)。及時報送整改情況(閩建計函[20xxx]83號，附件17)。
3、結果公開(3分)。評價結果(閩建計函[20xx]34號，附件18)在建設信息網對外公佈。
(六)輿論宣傳引導得分11 分，其中：
1、宣傳報道(2分)。利用建設信息網及《福建建設信息》簡報宣傳預算績效管理動態(附件19)，省財政《預算績效管理工作簡報》(附件20)刊登我廳工作做法。
2、理論研究(1分)。組織預算績效管理理論研究，漳州規劃局績效評價論文(附件21)在系統計財工作會議上交流。將預算績效管理作為20xx年調研課題(附件22)。
3、會議培訓(6分)。積極參加貴廳預算績效培訓、會議，召開系統計財工作會議部署預算績效管理工作;組織系統預算績效管理培訓(閩建計函[20xx]82號，附件23)。
4、信息交流(2分)。向貴廳報送各類預算績效管理文件材料5篇，其中1篇被貴廳簡報採用刊發。
三、預算績效管理工作存在的問題及原因分析
一是思想認識應提升。當前個別地方對評價工作的重視程度還不夠，主要由於評價結果和預算安排尚未密切掛鈎，基層對提高預算績效管理的認識不到位。二是可操作性待增強。《績效評價表》的“項目資金安排和使用情況”的個別指標填報口徑不夠明晰，績效目標申報的`時效性受資金下達時間的影響。三是工作措施需細化。建設系統行業多，管理體制較複雜，需及時協調、督促，才能完成項目自評。四是成果應用待加強。績效評價結果作為預算分配或調整的重要依據目前尚未執行到位。
四、下一步工作思路和建議
一是加強宣傳培訓和交流調研工作，計劃舉辦全省住建系統預算績效管理培訓，修改完善預算績效評價指標體系，開展預算績效調研。二是深入開展財政支出績效評價，上半年選擇城鄉規劃建設專項資金及風景名勝規劃補助項目開展績效自評。三是建議協調明確相關政策，目前保障性住房建設和城鎮污水處理設施建設的資金管理及預算下達文件均提及績效評價，但未見實施細則，建議協調明確。四是修訂績效評價指標體系。建議參照財政部財預[20xx]285號新規定，對我省評價指標體系進行修訂。
我縣鄉鎮財政預算管理方式改革工作在縣委、縣人民政府的正確領導下，在州財政局和縣各有關部門及各鄉鎮的大力支持下，在認真總結景洪成功經驗的基礎上，結合實際，大膽打破原有管理模式，切實加強制度建設，紮實有效地推進了改革的各項工作，已基本實現了預期目標。下面，就我縣鄉鎮財政預算管理方式改革工作總結如下：
一、貫徹落實省人民政府鄉鎮財政預算管理方式改革現場會情況
工作安排部署情況。
為認真貫徹落實省政府今年4月24日在景洪召開的全省鄉鎮財政預算管理方式改革工作現場會議精神，進一步
統一思想、提高認識、統一模式、深化改革，我縣人民政府及時組織相關相關單位學習傳達景洪會議精神，並就這項改革的重要性和必要性、推進這項改革需要把握的重點，以及明確責任、加強組織領導等方面作了安排，要求各鄉鎮結合實際精心組織、狠抓落實、有序推進，確保全縣鄉鎮財政預算管理方式改革取得實效。
強化組織領導情況
按照省州要求，為保證我縣鄉鎮財政預算管理方式改革工作的順利實施，我縣成立了以縣長為組長，財政局、宣傳部、人大、人事局、監察局、審計局等部門組成的領導小組，負責改革工作，領導小組在財政局下設辦公室，積極開展對改革相關政策的研究制定，為改革工作的順利開展提供了組織保障。
具體措施
一抓宣傳動員。採取廣播、電視、報刊等多種有效形式，對開展鄉鎮預算管理方式改革的重要性、必要性、改革的總體思路、原則、主要內容等進行廣泛宣傳，為全面推進鄉鎮預算管理方式改革創造良好的外部環境；二抓方案制定。按照改革工作在10月底前完成的要求，及時組建專門的工作班子，深入研究，制定鄉鎮預算管理方式改革實施方案，分階段、分步驟細化工作措施，明確責任，狠抓落實，確保改革工作紮實有序推進；三抓基礎數據的清理。切實抓好鄉鎮財政收支、財政供養人員的清理、鄉鎮債權債務的清理，做實基礎工作，確保改革取得實效；四抓幹部培訓。切實加強對相關人員進行財務、計算機、網絡等有關知識培訓，進一步提高管理水平和業務能力，讓基層財政所的同志吸收新的知識，拓寬視野，增長才幹，更好地服務基層和農村；五抓工作紀律。切實加大檢查力度，加強對鄉鎮和村組財務監管，制定相應的管理措施和紀律規定，及時糾正和處理改革中出現的違規操作行為，杜絕借鄉鎮財政預算管理方式改革之機私分資產、濫發錢物，嚴防國有資產流失。
二、推進鄉鎮財政預算管理方式改革試點工作情況
財政所人員配備管理及工作職能情況
縣下轄七鄉三鎮，10個財政所。在鄉鎮財政預算管理方式改革工作在我縣推開後，鄉鎮財政所劃歸財政局管理，通過縣財政局與人事局摸底調研，我縣財政所編制核定定為每所5名。鄉鎮財政所負責鄉鎮預決算的編制，辦理各項收支結算和對帳、報帳工作。各鄉鎮財政所設財政所長、總會計、政府單位會計、出納、票據管理員崗位。各崗位按照規定交叉任職，財政所長不得兼職政府單位會計、出納崗位；總會計不得兼任政府單位會計；政府單位會計不得兼職出納員；政府單位會計不能兼管票據管理員。
財政所長負責財政所日常工作的治理，財政預算編制、執行，按縣財政局授權審核、監督鄉鎮財政收支；財政總會計負責鄉鎮財政預決算編制和預算執行情況分析，辦理與鄉鎮人民政府各部門及縣財政局的結算和對賬，負責非税收入執收治理系統收入數據的錄入，代理打印總預算會計撥款憑證，登記會計賬薄，編制會計報表，按月編制鄉鎮財政用款計劃，辦理鄉鎮人民政府經費支出的請撥，負責向鄉鎮有關領導提供鄉鎮總預算會計報表，負責鄉鎮財政票據的領取和繳銷，監督鄉鎮財政收入的及時足額入庫，辦理鄉鎮財政年終決算；政府單位會計負責鄉鎮人民政府機關支出專户的會計核算，按規定用途支付鄉鎮人民政府機關日常經費，按月提出鄉鎮日常經費支出計劃報財政結算會計；出納負責鄉鎮人民政府及所屬部門的現金收付、繳存及日常報帳工作，按規定保管備用金，及時登記鄉鎮現金日記帳；票據管理員負責鄉鎮所有收費票據的領取、發放和繳銷。
三推進鄉鎮財政預算管理方式改革情況。
1.縣對鄉鎮財政體制改革情況
我縣根據《預算法》和《雲南省人民政府關於深化鄉鎮財政預算管理方式改革的意見》要求，取消了鄉鎮一級財政，將全縣10個鄉鎮作為縣級預算單位納入部門預算管理，徹底打破長期以來由鄉鎮自主核算的分散管理模式所形成的財權分配格局。取消鄉鎮一級財政後，鄉鎮財政所作為縣財政的派出機構上劃縣財政局管理，代行縣財政局的相關職能。
2.部門預算編制及預算定額標準制定情況。
我縣部門預算編制及預算定額標準的制定緊緊圍繞全縣財濟工作會議精神，以“保工資、保運轉”為首要目標。自以來，全縣財政收入分配體制作了較大的調整，鄉鎮一級全部納入了經費包乾，定額定編標準化管理，收入任務不再納入考核範圍，其中人員經費按全額預算；社會保障繳費按照國家有關文件精神執行；公務費按照人均元的標準執
行；車修費每個鄉鎮一個車編按10000元的標準執行，其他業務及辦公費按區類劃分8-12萬元不等。近年來我縣財政收入雖然得到大幅增長，但由於我縣財政基礎薄弱，本級財政收入只佔財政支出的1左右，“吃飯財政”的狀況依舊得不到大的改善，特別是鄉鎮一級的現有財力難以維持和滿足不斷髮展的工作需要，基本的下鄉及其他縣級部門執行的補助標準鄉鎮一級依然難以實現。
3.專項資金項目庫建設及資金整合情況。
我縣人民政府高度重視此項工作，成立了以縣長為組長的整合資金領導小組，並與相關整合部門簽訂了資金整合責任狀，層層抓落實，確保資金及時足額到位。按照整合資源，部門組織實施，各部門根據各自的項目和資金管理辦法來進行組織實施以帶動各部門實施的積極性。項目建設完成以後，縣人民政府組織相關部門認真組織項目驗收，對項目實施比較好的單位進行表彰。並制定相關續後管理的村規民約。
4.基礎信息庫建設情況。
為進一步加強預算管理基礎工作，有效控制財政供養人員增長，規範部門預算基本支出管理，根據州財政局統一部署，我縣於起全面啟動了全縣行政事業單位財政供養人員基礎信息數據庫，我縣納入數據庫統計範圍的財政供養人員，包括各級行政事業單位中財政全額撥款或差額補助經費的在職和離、退休人員。民政部門優撫對象、村幹部、下崗職工、城鎮低保對象不在統計之列。統計信息包括單位信息和人員信息兩大類。其中，單位信息主要包括單位性質、主管部門、人員編制、實有人數、財政經費供給方式、年度財務收支狀況等內容；人員信息主要包括身份證號碼、姓名、年齡、性別、職務、技術職稱、身份、工資標準等內容，全縣供養人數5906人，其中：在職4198人，離休66人，退休1642人。
5.軟件應用情況
我縣各預算單位全部納入了部門預算管理體制改革範圍，按照一個部門一本預算的規範化管理，縣級各單位及十個鄉鎮均使用了財政廳開發的dbcs部門預算管理軟件，使用率達100，通過使用dbcs部門預算管理軟件，全縣基本上消除了“隱性”測算的隱患，進一步規範了預算管理，節約了財政資金。但在軟件的使用過程中對該軟件只能做年初預算而無調整功能表示遺憾，希望在今後的改進中能夠增加這一功能。
三、鄉鎮財政預算管理方式改革取得的成效
通過開展鄉鎮財政預算管理方式改革，加快了公共財政均等化進程，進一步規範了鄉鎮財務收支，強化了鄉鎮債務管理和鄉鎮非税收入的徵收管理，全縣鄉鎮財政管理水平明顯提高。
一是通過改革不斷健全公共財政體制，加快了公共財政均等化進程。改革後，鄉鎮運轉支出保障水平進一步提高，通過多種因素分配，兼顧鄉鎮多方利益，充分體現了公共財政均等化要求。
二是通過改革規範了鄉鎮財務收支行為。由於鄉鎮管理層次和財務人員素質不一，鄉鎮財務難以規範，通過制定統一的支出範圍、統一的定額標準、統一的財務核算制度，使用統一的管理軟件，進一步加強支出管理，規範支出行為。鄉鎮支出有據可依，財務核算規範透明，審批制度約束有力，從根本上防範了鄉鎮財務管理上的`混亂現象。
三是通過改革遏制鄉鎮債務，緩解了鄉鎮財政困難。通過改革一方面鎖定了鄉鎮債務，取消了鄉鎮政府的舉債權，有效扎住了鄉鎮“舉債”的口子；另一方面，對債務化解實行獎補，達到了控制增量和消化存量的目的，為從根本上解決鄉鎮財政困難創造了條件。
四是通過改革規範了非税收入徵管。通過加強賬户、票據的管理，將“票款同行”、“以票管税”、“收支兩條線”管理落到實處，有效防止了鄉鎮截留挪用、坐收坐支和濫收濫支現象。
五是改革後鄉鎮支出保障水平明顯提高，支出進度趨於均衡、合理，有效避免了年初支出緊張，年末突擊花錢的情況。
四、目前鄉鎮財政預算管理方式改革存在的問題
從我縣推進“鄉財縣管”改革情況來看，“鄉財縣管”改革中出現問題主要有以下幾個方面：
1.經濟落後的鄉鎮易於產生依賴上級財政的思想。我縣鄉鎮多屬財政赤字鄉鎮，幾乎不存在縣級財政擠佔鄉鎮財政收入的問題。實行“鄉財縣管”後，將出現縣級財政彌補鄉鎮資金支出缺口的情況，這樣，一些困難鄉鎮就有了保障，收支缺口由縣裏兜底，自然產生依賴上級財政的思想，其財政增收的積極性降低
2．鄉鎮政府化解債務的積極性降低。實行“鄉財縣管”後，債務對鄉鎮領導來説有所解脱，但從另一方面看，將會導致鄉鎮債務高懸。鄉鎮債務是特殊歷史背景下形成的，鄉鎮負債問題遲早應通過各種途徑、辦法得到解決，否則，這個矛盾總有一天會激化，最終轉移到上級財政。
3.實施“鄉財縣管”工作需要網絡平台支撐。但是，要實現鄉財縣管網絡化管理建設，需要相關軟件和硬件的支持，投入網絡信息技術軟件開發及硬件設備購置也需要大量的資金。
4.鄉鎮財政所的業務量越來越大，人員緊缺、經費緊張、設備落後已成為突出問題。近年來國家出台的“三農”政策越來越多，管理要求越來越高，絕大多數都要落實到户到人,農户一般要得到多項補貼，這些最終都要靠財政所來落實，鄉鎮財政所的工作量成倍甚至幾倍、十幾倍地增加，但近年來鄉鎮財政所基本沒有安排新工作人員，很多還是原財政所人員，很難滿足。
今年以來，預算科在局黨組的正確領導下，在市局業務科室的指導幫助以及局內各科室的大力支持密切配合下，堅持以科學發展觀為指導，緊緊圍繞工作目標，統籌安排預算，認真組織收入，努力深化改革，科學理財，服務至上。本科室各項業務工作取得了較好的實績。現按要求總結匯報於下：
一、主要工作完成情況及取得實效
（一）完成20xx年度財政決算及20xx年預算編制工作
財政決算工作是財政工作的重要環節，是一年來國民經濟發展和預算執行結果的最終體現。財政總決算和部門決算報表數據是經濟發展在財政收支中的具體體現，是黨委、政府決策的依據。20xx年新年伊始，全科人員就進入緊張的工作狀態，預算科與國庫科及各科室之間團結協作、密切配合、分工合理、職責明確，嚴格按照“統一表式、統一口徑、統一佈置、加強協調、嚴格審核、提高質量、數據共享”的工作原則，不分工作時間和節假日及業餘時間，進行對賬、算賬、審核、彙總。決算數據做到了預算單位、業務科室、預算總指標和支出都核對無誤。通過大家3個多月的艱苦努力、團結協作，圓滿完成了20xx年的財政決算編審工作。經省財政正式批覆的決算，20xx年我區一般預算財力增加了352萬元，其中：省市考核獎勵增加了134萬元，年終結算困難補助增加了183萬元，調入資金增加35萬元。最大限度地爭取了上級部門對我區的關心和支持。
科學測算、統籌安排，全面及時地完成了預算草案編制工作。整個預算方案以全區國民經濟發展計劃指標為基礎，綜合分析了全區經濟持續、穩定增長的局面和近幾年財政税收的良好增勢，充分考慮了所得税改革及非税收入的不可比因素，同時也衡量了關注民生，建設和諧社會的資金需求，充分體現了“統籌兼顧、有保有壓、量力而行、盡力而為、收支平衡、集中財力辦大事”的原則，既符合我區實際，又具有一定的前瞻性，因此，20xx年預算草案順利地通過了區三屆人大一次會議的審查批准，明確了財税工作的`目標任務，為全區財政工作的順利開展打下了良好的基礎。
（二）積極組織、加強協調，促使財政收入高速穩定增長
根據年初人代會批准的20xx年財政收入任務，我科在局領導的帶領下，與兩税部門認真研究，反覆磋商，及時將任務分解落實到各徵收部門，並由區政府與之簽定了目標責任書。在組織收入工作中，密切注視着財政收入動態，認真分析財政收入形勢，加強對重點税源，重點企業的調查和分析，及時發現並協助領導解決組織收入中的存在問題，同時加大非税收入的徵管，規範預算外收入管理，確保了財政收入快速增收，均衡入庫。提前兩個月超額完成年初預算任務。
1-10月，全區財政全口徑收入完成59285萬元，為年初預算52250萬元的113.5%，比去年同期41654萬元增收17631萬元，增長42.3%。其中：上劃中央“兩税”收入完成15112萬元，為年初預算的102.6%，比去年同期9986萬元增收5126萬元，增長51.3%;地方一般預算收入完成25375萬元，為年初預算24826萬元的102.2%，比去年同期18972萬元增收6403萬元，增長33.7%;基金預算收入完成394萬元，為年初預算的197%，比去年同期291萬元增收103萬元，增長35.4%。後兩個月，由於受國際國內經濟環境影響，預計財政收入後兩個月增幅會回落，但實現大幅超收已成定局，全年仍然能夠保持高位運行，地方一般預算收入有望完成2.78億元，增長25%左右。
（三）調整財政支出結構，積極籌措資金支持全區經濟和社會事業發展
年初以來，嚴格執行經人代會審議通過的20xx年財政支出預算，確保工資正常發放和政權機關正常運轉的支出需要，保證法定支出，保證重點支出，積極籌措資金貫徹落實區委、區政府關於支持經濟發展的重大戰略決策。1-10月，地方一般預算支出完成72432萬元，為年初預算57112萬元（不含上級專款）的82.8%，比去年同期51573萬元增支20859萬元，增長40.4%;基金預算支出完成6626萬元，比去年同期91萬元增支6535萬元，增長71.8倍。今年的財政支出在確保了機關事業單位人員工資的發放及機構正常運轉的基礎上，增加對公共服務和社會事業投入，推進社會和諧發展，重點保障了支農、社保資金的需要，大力支持教育、衞生、城市建設等社會事業發展。特別是支持三農、城市建管、醫療衞生、社會保障等民生支出增幅較大，分別增長146.4%、95.9%、70.1%、30%，支出結構進一步得到優化，公共財政的效能進一步體現。
（四）深入研究、改革和完善鄉鎮財政管理體制
徵對近年來鄉鎮財政體制運行中存在的諸多問題和困難。預算科在局領導的帶領下，對全區20個鄉鎮辦事處從財政體制基數、財政收入情況、財力情況、財政平衡狀況、債務情況等方面進行深入調查分析。根據省財政廳關於深化鄉鎮財政預算管理方式改革的意見，在總結我區“鄉財區管鄉用”改革試點經驗的基礎上，重新擬定了新一輪的區對鄉鎮財政管理體制方案，核心內容是：鄉鎮財政收支全部納入區級統一管理，採取“收入整體上劃，支出納入區級預算管理”的改革辦法。確保鄉鎮基本支出需要，取消了區對鄉鎮街道辦事處的税收基數考核任務，提高鄉鎮公用經費保障標準，極大地改善了鄉鎮政權機構運轉困難的問題，同時也照顧到了部分經濟條件較好，事務工作較多的鄉鎮辦事處以及民族鄉鎮的既得利益，改革得到了順利進行。
（五）加強政府債務管理，圓滿完成省政府對我區的政府債務核查工作
根據市財政局昭財預〔20xx〕19號文件《關於做好20xx年地方政府性債務清理統計和核查工作的通知》精神和會議安排及部署，預算科在全區範圍內對XX年、XX年和20xx年三年的政府性債務進行了一次全面、徹底清理和登記，共清理上報我區至20xx年末的地方政府性債務餘額38309萬元，並從債務的規模、形成原因以及化解對策等方面作了詳細分析並完成了各項報表的填制工作。8月上中旬省政府統一派出專項核查組對全省各州市和縣區開展債務核查認定工作，預算科三個人在長達近一個月的日子裏全天候陪同核查組，與核查組的同志一道加班加點，高強度、超負荷工作，並幫助債務部門加強溝通協調，通過努力，經最後核查設定的政府債務總額為47354萬元，在原上報的基礎上增加了9045萬元，最大限度地爭取了上級的幫助和支持。
（五）按上級要求完成各類調研課題和工作
一是做好了主體功能區財政轉移支付課題調研工作。目前，國家已經明確要對禁止開發區和限制開發區實行生態補償，特別是對禁止開發區要按照100%的比例實行補償。大山包黑頸鶴自然保護區屬國家級自然保護區。市財政局於3月18日召開專題講座，對主體功能區實施財政轉移支付的課題調研進行了講解和佈置。區政府於3月22日召開了財政局、發改局、鶴管局、林業局、大山包鄉政府等20餘個部門參加的會議，專題研究大山包保護區轉移支付項目申報工作。會議確定從基層政權運行和管理成本、農户補償、公共設施建設、生態濕地保護等多方面的因素來做出完整的項目申報材料，最大限度地爭取上級轉移支付補助，以促進我區社會各項事業的發展。我科積極與各部門協調溝通，對經發改部門彙總後的項目申報材料進行修改完善並按時完成上報工作。
二是完成了企業所得税税源調查工作。財税調研也是我科的一項較為重要的工作內容。由於調研工作涉及面廣，業務較為複雜，工作難度較大。特別是企業所得税税源調查工作，需對全區39户主要盈利企業的財務狀況、經營損益、所得税的計算繳納以及其他各税的實現情況等進行了較為全面的調查分析。經過我們的努力工作，在國税、地税和其他相關部門的配合下，較好地完成了調研任務。其他還有所得税跨州市分配政策的基礎資料收集、重點產品調研等工作都逐一認真落實。
二、存在的不足和問題
從本科室業務工作來看，我們現行的預算管理程序和制度不盡完善，管理的規範性還有待於進一步加強和提高，與上級提出的精細化、規範化、科學化管理要求還有一定差距，對於收支信息反饋方面還不夠及時，一定程度上沒有很好地為領導決策提供準確及時的數據分析資料，沒有很好地發揮預算科為領導當好參謀助手的作用。
三、明年的工作重點和措施
一是正確判斷財政經濟形勢，把握財政運行方向。20xx年財政經濟運行不確定性因素增多，財政收支矛盾將更加突出，從不利因素來看，受國際國內經濟形勢的影響，我區經濟增長壓力很大，財政各項減收增支因素增多。從減收來看，國家自明年1月全面推開增值税轉型改革，初步預測全區財政總收入預計減收8400萬元，其中：國税6500萬元、地税1900萬元;同時，由於中央財政收入增長趨緩，20xx年中央和省對地方的轉移支付增量也將會相應減少。從增支來看，民生工程、基礎設施建設、城市管建、社會保障等都將大幅增加投入，已有的剛性支出需要保障。因此，20xx年全區財政收支矛盾將十分突出，根據財政經濟運行情況，綜合考慮以上因素，結合國家擴大內需的政策，按照積極穩妥的原則，我科初步考慮，20xx年全區財政收入盤子在今年基礎上增長8%左右，財政總收入達到6.5億元，地方一般預算達到3億元。
二是及早謀劃明年財政工作。現在離年底不足兩個月時間，既要集中精力做好決算準備工作，又要未雨綢繆地謀劃好明年發展。要積極穩妥編制收入預算，合理確立收入盤子，保持財政收入增長與經濟發展形勢相適應。當前形勢下，要切實樹立節儉意識和過緊日子的思想，嚴格控制和壓縮會議費、招待費、出國費、培訓費等一般性支出。要着力調整和優化財政支出結構，優先保障民生支出、重點支出、支持經濟發展等資金需要，做到集中財力辦大事。
三是認真研究財税體制和政策。根據當前中央出台的關於擴大內需，促進經濟平穩較快增長的10項重要政策措施要求，結合市委、市政府的具體安排，要配合政府各職能部門做好向上爭取項目、資金乃至政策的工作。積極協調與市局預算科對接，最大限度地爭取上級在體制上給予幫助和支持，做好預算調整工作和年底算賬的準備工作。要組織協調税務部門研究分析國家明年全面實行增值税轉型改革對我區財政收入的減少影響。
四是要繼續完善基礎業務管理工作。預算科要認真按照前期貫徹四項制度擬定的科室職責及服務承諾事項，認真做好預算指標的分解下達，做好指標文件的登記、彙總。認真按照有關制度做好每一項涉及到體制上解、補助的測算、分配工作。同時，加強對各項支出事項的管理，年終及時彙總整理各科需追加事項，為領導決策提供全面準確依據。
20xx年，預算科各項工作雖然取得了一定成績，但是，我們面臨的財政困難和問題還很多，工作中仍須進一步完善和提高，因此，在後期的工作中，我們將以貫徹四項制度為契機，揚長補短，不驕不躁，科學運籌，紮實工作，爭取使預算科的工作再上一個新台階
年上半年，在的正確領導下，在有關部門的支持幫助下，緊緊圍繞年度任務目標，進一步適應形勢、調整方式，拓寬理財思路，積極培植新興財源，想盡千方百計增加財政收入。同時，堅持依法治税，加強和改進税收徵管，全面搞好社會綜合治税，財政税收工作取得了顯着成效，實現了時間過半、任務過半的目標。現將年上半年的財政收入和預算執行情況彙報如下：
一、預算收入情況：
年上半年，財政一般預算收入完成萬元，完成全年任務目標的%，比去年同期增長%。其中：國税收入萬元，完成全年任務的%，地税收入萬元，完成全年任務的%。加上各類專款收入萬元，年上半年，財政收入是萬元。
二、預算支出情況：
年上半年，財政一般預算支出萬元，佔全年預算的%，具體情況是：
1、一般公務服務支出268萬元，主要包括：辦事處機關人員的工資，辦事處機關日常辦公經費，人口與計劃生育支出和地税所經費。
2、公共安全支出支出20萬元，主要是派出所經費及聯防隊員工資。
3、教育支出172萬元，主要是盈園中學的建設投入，寒龍山國小的建設投入。
4、社會保障支出95萬元，主要包括民政優撫，農村低保，社會救濟，福利院經費、後期工程建設和前期工程欠款，寄思園投入。
5、醫療衞生支出31萬元，主要是衞生院經費和新農合支出。
6、農林水事物支出35萬元，主要是大環境綠化支出。
7、轉移支付支出52萬元，主要用於有線電視補助、村級道路建設補助、村水利建設補助、吃水補助。
8、其他支出192萬元，主要是綜合治税費用。
三、存在的問題
財政税收工作雖然實現了時間過半、任務過半的目標要求，但在財政税收中仍然存在一些困難和問題：一是財源不穩。今年以來，由於煤礦一直處於停產狀態，税源基礎十分薄弱，給財政税收帶來困難；二是税種結構不合理。財政税收不均衡，企業所得税基數較低，增值税額度較小；地税收入超額完成任務，國税欠進度；三是税收質量不高，多數税收靠綜合治税，成本較高；四是剛性支出較大。各類項目投入大，工資及遺留問題增支多。這些都給今年的財政收支增加了難度。
四、解決問題的措施
下半年，我們將緊緊圍繞任務目標，進一步增強信心，攻堅克難，多措並舉，開拓創新，確保超額完成全年萬元的任務目標。
一是大力發展新興產業，加大培植財源力度。按照向四個方面挖潛力、要發展的要求，大力發展新興產業，鞏固提高現有企業。充分發揮得天獨厚的區位優勢，通過政策扶持、產業引導、環境優化等措施，積極支持新興產業加快發展，提高新興產業的税收貢獻能力。在上半年引進限公司等9家新興產業的基礎上，通過藉助外力，激活內力，啟動民力，力爭全年引進新興產業企業15家以上。積極圍繞工業園區和工業園搞好服務，大力發展新城經濟、總部經濟，為城服務、靠城致富。大力發展沿河、沿路經濟，鼓勵、吸引、扶持村集體和民間資本大力發展商貿、餐飲、物流、休閒娛樂等新興服務業，積極打造中央商務區。積極加大招商引資力度，廣借外力促發展。在完善落實好招商引資優惠和獎勵政策的.同時，加快、等民營園項目建設步伐，對佔而不建、佔多建少的必須儘快收回，對投資強度不夠的，督促其增資擴股，確保招商引資取得實實在在的效益。
三是全面加強財務監管，加大支出管理力度。按照建設節約型社會、節約型機關的要求，堅持“兩個務必“，加強機關車輛、燃油、維修、水、電、電話費及日常開支的管理，加大監管力度，要做到少花錢、多辦事，不花錢、能辦事，切實保證把有限的資金用在刀刃上。要進一步完善制度，靠制度管理工作，靠機制推進工作，建立健全政府採購制度，對重大工程實行全過程審計、旁站式管理，增強財政投資的外部效應，切實提高資金的使用效益和效率。要大力壓縮非生產性開支，切實做到聚財有方、管財有道、用財有效。
領導和同志們，完成今年的財税徵收任務，事關區經濟社會發展的大局。我們將以這次會議為契機，進一步拓寬財路，廣聚財源，厲行節約，勤儉辦事，確保實現既定的任務目標，為促進全區經濟社會又好又快發展做出應有的貢獻！
一、20xx年預算績效管理工作開展情況
(一)加強有關預算制度、績效評價制度的學習。
把制度的深入學習作為開展預算績效管理的關鍵環節。先後整理學習了由財政廳預算績效管理處授課的《預算績效管理》PPT課件、研究了亞投行項目績效指標相關設計和選用的思路、財政部或其他省份財政部門制訂的有關績效評價指標庫，財政支出績效評價業務指引等課件或規定。通過對相關課件和規定的學習，瞭解了預算績效管理的基本概念、預算績效管理的主要內容以及預算績效管理的核心要求。開闊了視野，為後續工作打下了堅實基礎。
(二)建立起預算績效管理評價工作流程圖。
通過對相關制度的深化學習，結合事務所底稿工作的要求，制訂了預算績效管理評價工作流程圖，針對流程圖中每一步驟，制訂相應的工作底稿，做到流程直觀，底稿清晰。為預算績效管理評價工作的規範化管理打下基礎。
(三)逐步摸索建立績效評價指標庫。
預算績效管理評價工作的難點在於合理制訂適合項目特點的評價指標庫，通過研究亞投行項目績效指標相關設計和選用思路，對由我單位實施的績效評價項目，合理設計績效評價指標，為真實評價相關項目的實際情況提供了保證。
(四)對指標庫實行動態管理。
指標庫的橫向對比指標，會根據時間的推移及國家相關新數據的發佈而發生變化，這樣動態監管相關指標就必須成為常態，特別是對於共性指標的選取和比對，一定要引用新數據，以免產生錯誤的評價結果。
二、存在的問題
總的來看，我單位開展預算績效管理工作雖然取得了一些成績，但也存在一些問題需要解決，還有一些不足之處需要完善，其中既有面上普遍存在的，也有實際工作中遇到的個性問題。
一是預算績效管理的項目數量有待進一步擴大。雖然我單位績效評價工作已經開展，但評價項目數量和資金數額佔全省項目總量還不高，這必然造成我單位的項目評價工作的片面性，無法對自己所處的全局情況進行了解。
二是評價指標體系需要進一步完善。財政支出評價對象涉及行業多，項目之間差異性大，目前雖然中央已經發布共性指標，但真正能體現項目效果的`個性指標，由於設置難度較大，還不能滿足目前工作開展需要。
三是人員素質有待進一步提高。由於預算績效管理工作開展時間較短，加上缺乏系統的培訓，部份工作人員對預算績效管理認識不到位、理解不充分，對預算績效管理業務不瞭解、不熟悉，對工作重點把握不到位，由此造成績效評價工作還未擺脱財務考評或竣工驗收的影響。
四是全省預算績效管理工作無網上交流平台，同行之間無法有效對業務進行探討，部份指標體系也無法實現共享。
三、下一步打算和建議
(一)努力提高專業素質。預算績效管理工作是事務所的新業務，雖然部份工作方法與現有的審計業務類似，但工作目標、評價內容都有很大不同，這就需要參與預算績效管理工作的人員努力提高自身專業素質，確保績效評價質量。
(二)加強評價指標體系建設。一是彙總梳理以前年度
制定的指標，將符合當前預算績效管理要求和行業管理特點的個性指標彙編成庫;二是組織人員蒐集整理先進省市制定出台的指標，進一步充實完善個性指標庫;三是建立指標數據庫，將各年度制定的指標及時納入指標庫，做到隨時更新、完善。
(三)加強同行業交流。採取網上案例展示，行業學習培訓等方式，加強與財政部門和行業內專家的互動，進一步統一認識，充實業務知識。
藉此機會，向省廳領導提幾點建議，供參考。
一是多組織交流學習。建議針對預算績效管理工作的難點、重點多組織培訓，全面提高從業人員的專業水平。
二是打造網上交流平台。開展論壇、跟帖等方式，組織大家進行問題討論，對工作的方法、工作的程序及底稿的收集等專業問題進行交流，促進行業的規範化操作。
三是共享指標庫建設成果。針對已實施的項目設立共性、個性指標庫，相關會員可以共享指標庫，方便大家比對，並逐步討論出科學合理的指標體系。
財政局預算股上半年工作總結今年以來，預算股緊緊圍繞全局的中心工作思路，深入研究財税政策，求真務實、真抓實幹，在局黨組的正確領導下，在上級財政部門的大力支持下，在各股室、中心的密切配合下，積極完成各項工作任務。
一、上半年的工作回顧
1、積極組織財税收入，確保收入任務按進度完成。按照年初預算安排和目標責任制的要求，積極抓好組織收入工作，做好收入預算分析，掌握經濟運行過程中出現的新情況、新問題，及時分析經濟運行對財税的影響，並向領導提出意見和建議，力保預算收入任務的完成。但受宏觀經濟形勢影響，經濟下行趨勢較為明顯，上半年收入任務未能按時完成。
截止6月底，財政總收入累計完成73,387萬元，佔預算的39.93%，同比增加11.95%，增收7,836萬元。其中：公共財政預算收入完成62,553萬元(税收收入37,542萬元，同比增加17.95%，增收5,714萬元，佔60.02%;非税收入完成25,011萬元，同比增加0.53%，增收131萬元，佔39.98%)，佔預算的45.30%，同比增加10.31%，增收5,845萬元。
2、合理安排預算支出，切實保障民生事業穩步發展。
繼續實施“有保有壓”的財政措施，着力加大民生投入，嚴格控制一般性支出，進一步壓縮因公出國(境)經費、政府機關車輛運行費、公務接待費以及會議經費等支出，民生得到進一步改善，保重點支出，按時足額發放全縣機關事業和離退人員工資。截止6月底，公共預算支出累計完成143,207萬元，同比增加4.64%,增支6,352萬元。其中縣本級支出133,098萬元，同比增加13.91%，增支16,252萬元;上級專項資金支出10,109萬元，同比減少49.48%，減支9,900萬元。全縣用於一般公共服務、教育、科學技術、社會保障和就業等重大社會事業發展的支出均高於上年同期。
3、為進一步推進我縣公共財政支出改革，建立適應市場經濟要求的公共財政支出框架，規範預算管理，增加預算的透明度和約束力，在總結我縣以前年度編制綜合預算經驗的基礎上，按照部門綜合預算和“零基預算”的要求，按“兩上兩下”的程序，結合省廳的部門預算編制軟件，編制了20xx年部門綜合預算，減少人為因素造成的不合理現象，確保預算的公開、公平、公正，使預算編制更加科學合理。20xx年度縣直單位部門預算於5月底前全部批覆完畢。
4、認真做好20xx年預算工作，確保部門預算按時批覆執行。仔細學習與預算有關的文件、制度以及編報説明。在財力來源方面，認真測算全年財力來源情況，將上級財政部門提前下達的轉移支付和預安排的專款指標全部列入年初預算，使用預算的完整性得到進一步的提高。在支出方面，結合有保有壓的原則合理安排全年支出，同時與各業務股室密切配合，及時核對預算單位供養人員、公務用車、項目支出等有關數據，使用支出預算更精細、合理。
5、積極配合縣審計部門，順利完成20xx年度財政預算執行情況審計工作。縣審計組於20xx年3月19日至6月10日對我局20xx年度財政預算執行情況及其他財務收支進行了審計，在審計過程中，積極協調相關股室及時提供相關資料，虛心聽取審計部門提出的意見和建議。針對審計中所提出的意見和建議，及時向領導進行通報，主動向審計部門回覆反饋，對存在的問題提出整改建議，並按照審計的最後決定進行認真整改落實。
6、密切配合國庫股及時做好20xx年度財政總決算、部門決算工作。積極參加州財政局組織的決算會議，認真核對20xx年的財力來源情況，仔細學習與決算有關的文件、制度以及編報説明，及時與上級核對專款指標、轉移支付、財税收入、公共財政預算支出等數據。同時與各業務股室密切配合，同縣直各預算單位、各鄉鎮財政所進行數據核對，做到收入與國庫一致，與徵收部門一致，撥款與各單位一致。
7、及時、準確完成全縣財政供養人員信息的收集、彙總上報工作。
8、進一步密切與各股室之間的配合，認真完成領導交辦的其他臨時性工作。
二、下半年的工作打算
1、積極調度收入，確保全年財税任務圓滿完成。儘管前半年的任務完成了，但從完成的質量看，卻是十分勉強，首先，分月入庫不均衡，前六個月總計完成24543萬元，但前五個月平均每月入庫3365萬元，六月份單月入庫7720萬元，是平均數的2倍。其次，徵收部門進度不一，國税系統累計完成5796萬元，佔本系統全年任務的25.2%，佔全縣入庫數的23.62%;地税系統累計完成16726萬元，佔本系統全年任務的75%，佔全縣入庫數的68.15%;財政系統累計完成20xx萬元，佔系統全年任務的57.74%，佔全縣入庫數的8.23%。從今年前半年全縣經濟運行情況看，後半年的財税收入工作仍不能懈怠，第一，前半年財税收入中非即期收入比重較大，在完成的24543萬元中有11449萬元的收入是非即期收入，佔到總數的將近一半;第二，國税系統收入差距太大。國税系統徵收的都是主要税種，這些主要税種入庫數額的下降，嚴重影響全縣財税收入的質量，同時也説明，今年我縣的經濟發展面臨着嚴重的形勢，全年的徵收任務艱鉅，收支矛盾壓力巨大;第三，財政部門的`收入項目逐年減少，以往税務部門短收，財政部門進行調控的餘地已十分狹小。因此，我們下半年將主要做好以下工作
2、加強税收徵管，確保全年任務圓滿完成。
為確保全年任務圓滿完成，在下半年的工作中，要紮實做好以下幾點：一是加強税源分析，把握工作主動權。開展税源普查，徹底摸清全縣税源底數和分佈狀況，建立税源數據庫，加大對重點税源的監控力度，準確掌握税源變化，制定科學有效的應對預案，保證全年任務按時完成。二是加強協調機制，形成工作合力。
以治税辦牽頭制定考核獎勵辦法，調動各徵收部門的工作能動性，定期召開聯席會議，解決徵收中的具體困難，通過四方聯動確保入庫率。三是建立有效的財税徵收考核機制。由原來的對整個收入的考核，變為對税收和税務部門徵管工作的考核，由原來的對税收計劃完成情況的考核，變為對税收入庫率和税收質量的考核。
3、合理安排支出，充分發揮公共財政職能繼續實行有保有壓的支出原則，即控制和壓縮一般性支出，降低行政運行成本，確保工資發放和機關運轉，確保教育、文化、衞生、社會保障、三農等民生支出，確保重點工程和辦實事項目順利推進。繼續把解決“羣眾最關注、矛盾最突出、事關全局和長遠”的問題，作為構建公共財政的重點任務來抓，不斷加大公共財政對各項社會事業的投入力度，讓公共財政的甘露滋潤全縣人民。
4、深化部門預算，進一步優化支出結構實行部門預算，是推進預算管理制度改革的有效措施。
從九月份開始積極準備明年的部門預算工作，20xx年的部門預算我們將參照市財政的具體做法，進一步深化、細化部門預算，進一步完善綜合預算編制，確保部門預算編制的全面性、及時性和完整性。一是，參照市財政編制部門預算的一些做法，進一步規範收支行為，對有收費項目的單位，認真分析預測其收費收入的增減變化因素，實事求是地編制收入預算，然後再根據量入為出的原則安排項目支出，充分調動和發揮單位增加收入，節約支出的積極性。二是，結合縣直預算單位全面實行國庫集中支付，各單位歷年資金結餘及20xx年部門預算執行的情況進行清查摸底，按照單位資金的結餘情況，結合部門的事業發展規劃，及時調整各專項資金的安排。三是，加強基礎數據管理。部門預算軟件目前已經進行了升級，充分利用軟件升級後的強大功能對各預算單位人員情況、公用支出標準及車輛使用情況等基礎信息進行全面核實，進一步提高預算編制質量。
5、細化預算管理，加大專項資金監控力度今後，我們將進一步細化預算管理程序，加大專項資金監控力度，建立健全跟蹤問效制度，採取對照支出項目逐一審核、對照每月報表逐一分析、對照每筆資金逐一監管的措施，從根本上將專項資金管細管實。
6、加強政治學習，不斷提高自身素質修養打鐵先要自身硬，為進一步提高預算的管理水平，我們將以學黨章、守紀律、轉作風為契機，按照集中學習和自學相結合的原則，積極參加各種政治業務學習活動，深入學習、領會有關財經政策和財税知識，努力提高預算股綜合素質。
一、推進績效財政建設，科學理財水平顯著提高。
圍繞創新財政管理長效機制，積極探索財政工作的新思路、新舉措。按照“突出科學發展導向、集中財力辦大事、兼顧公平與效率”的原則，建立了有利於公共財政支持主體功能區建設和推動經濟又好又快發展的新型市鎮財政管理體制，加快了基本公共服務均等化進程。深化部門預算管理改革，推行市直行政單位收支脱鈎管理模式，規範單位定額分類和支出定額體系，強化單位收入目標責任考核力度，合理調整支出結構，促進財政資金供給水平均等化;規範部門預算、專項資金預算和政府重大投資項目資金預算審批行為，提高財政資金使用的.規範性、安全性和有效性。進一步擴大國庫集中支付範圍，市級國庫集中支付17.6億元，佔比達86.4%。全面開展政府採購專項檢查，完善電子化政府採購平台，強化對交通建設、城建拆遷等政府投資項目預算審核，加強採購預算編制和執行控制。強化工程投資源頭控制，通過調查詢價、分析比較確定合理的計價依據和嚴格審核制度，確保財政資金投放的經濟效益和社會效益。20xx年，完成政府投資項目評審98個，涉及報審金額15.4億元，核減金額1.4億元，核減率9.1%。積極開展綜合和專項檢查，組織對重點企業開展會計信息質量檢查，進一步增強企業依法經營、誠信納税意識。健全公有資產使用、評估、處置等管理制度，實現了公有資產高效配置和保值增值。
二、20xx年財政預算(草案)
按照中央經濟工作會議提出的“保增長、擴內需、促調整”的要求，20xx年，我們將全面貫徹落實積極的財政政策，繼續加大居民收入、社會保障、基礎設施、節能減排、民生建設等公共財政投入，完善農村義務教育經費保障機制，推進區域教育現代化建設，落實各項強農惠農政策措施，支持農村新七件實事和保障性安居工程建設，財政支出預算的安排和適度負債需統籌兼顧。綜合分析明年經濟形勢和政策走向，影響財政收支變化的不確定因素較多，20xx年財政收支矛盾將更為突出。
建議20xx年財政收支預算安排
(一)收入計劃
20xx年財政總收入預算建議為467000萬元，比上年增加61200萬元，增長15.1%。其中，消費税和增值税193500萬元，增加33300萬元，增長20.8%;企業所得税和個人所得税72500萬元，增加12949萬元，增長21.7%;地方固定工商税和其他財政收入113700萬元，增加11351萬元，增長11.1%;基金預算收入87300萬元，增加3600萬元，增長4.3%。
20xx年地方一般預算收入預算建議為190200萬元，比上年增加24815萬元，增長15%。其中税收收入171400萬元，增長17%;非税收入18800萬元，下降0.5%。按種類劃分：
1、增值税(25%部分)47500萬元，增加8284萬元，增長21.1%。
2、企業所得税和個人所得税(40%部分)29000萬元，增加5180萬元，增長21.7%。
3、地方固定工商税89000萬元，增加14751萬元，增長19.9%。
4、耕地佔用税、契税5900萬元，減少3299萬元，下降35.9%，其中耕地佔用税900萬元，契税5000萬元。
5、專項收入6880萬元，增加650萬元，增長10.4%。
6、國有資本經營收入、國有資本有償使用收入、行政事業性收費收入和罰沒收入11920萬元，減少751萬元，下降5.9%。
(二)支出安排
根據財政收入預算測算，20xx年預算內可用財力為265781萬元(不包括上級追加補助指標和結轉項目)，擬籌集預算外財力27795萬元，合計財力293576萬元。建議安排支出預算293576萬元，比上年預算(下同)增加26017萬元，增長9.7%。其中，一般預算支出206600萬元，增加22418萬元，增長12.2%;基金預算安排86976萬元，增加3599萬元，增長4.3%。具體安排
1、一般公共服務支出44290萬元，增加4151萬元，增長10.3%。
2、國防支出1020萬元，增加37萬元，增長3.8%。
3、公共安全支出20400萬元，增加1941萬元，增長10.5%。
4、教育支出64770萬元，增加7912萬元，增長13.9%。
5、科技支出5360萬元，增加617萬元，增長13.0%。
6、文化體育與傳媒支出1970萬元，減少751萬元，下降27.6%，剔除上年廣電雙入户工程一次性支出931萬元，實際際增長10.1%。
7、社會保障和就業支出16370萬元，增加1658萬元，增長11.3%。
8、醫療衞生支出11300萬元，增加1194萬元，增長11.8%。
9、環境保護支出3070萬元，增加361萬元，增長13.3%。
10、城鄉社區事務支出8100萬元，增加68萬元，增長0.8%。
11、農林水事務支出20750萬元，增加4100萬元，增長24.6%。
12、交通運輸支出210萬元，增加21萬元，增長11.1%。
13、工業商業金融等事務支出5425萬元，增加573萬元，增長11.8%。
14、其他支出3565萬元，增加536萬元，增長17.7%。其中總預備費500萬元。
15、基金預算支出86976萬元，其中，社會保險基金支出50000萬元，教育附加及基金支出20xx萬元，文化事業建設費支出72萬元，殘疾人就業保障金支出500萬元，國有土地使用權出讓金支出30878萬元，農業土地開發資金支出800萬元，城鎮公用事業附加支出1400萬元，農業發展和育林基金支出502萬元，公路客貨運附加費支出250萬元，散裝水泥專項資金支出80萬元，牆體材料專項基金支出400萬元。
各位代表，20xx年，財政工作面臨着較大的減收增支壓力，實現全年財政預算目標責任重大、意義深遠。我們將在市委的正確領導和市人大及其常委會的監督支持下，以科學發展觀指導財政工作，化危機為機遇，變壓力為動力，開拓創新，攻堅克難，真抓實幹，奮勇爭先，為圓滿完成20xx年各項財政預算任務、建設幸福美好新通州而努力奮鬥!
一、做好財政經濟形勢分析和財經專題研究工作。
一是加強與發改委、統計局等相關部門及本局預算股等股室配合，深入開展財政經濟形勢預測分析，撰寫並上報地區財政經濟形勢分析報告。
二是做好財政經濟形勢數據收集工作，建立完善財經形勢分析數據庫，為做好政策研究打好基礎。
三是按照自治區要求做好財政政策和財政改革研究工作。
四是配合相關股室（中心），做好其他研究課題資料收集分析工作。
五是近幾年和布克賽爾縣將預算外資金管理的收入全部納入預算管理。為保質保量，按時全面完成此項工作，和布克賽爾縣財政局將督促各執收單位嚴格按照規定及時足額徵收，並將以前年度欠繳及未繳財政專户的資金和財政專户結餘資金全部上繳國庫，杜絕擅自減免，不收，緩收或戴留等現象發生。
二、加強和規範非税收入管理。
一是根據20xx年實際收繳情況和20xx年部門預算編制工作以及新政策因素影響，密切配合相關股室，彙總、審核並下達20xx年非税收入徵收計劃，並將其作為徵收依據，認真完成全年徵收任務。
二是按照自治區行政事業性收費項目管理辦法，繼續做好非税收入項目申報、審核、變更等工作。
三是加強收入收繳情況月份、季度、年度報表統計、分析工作，定期通報了全區非税收入完成情況，確保非税收入全額徵收並及時足額上繳國庫或財政專户。
四是加強非税收入監督檢查，20xx年度徵收計劃下達後，同有關部門和股室，在6-7月份對非税收入收繳改革進展情況、年初工作計劃、任務落實了情況進行監督檢查，發現的問題，及時糾正了。
五是進一步完善了管理辦法，充分調動了部門（單位）的工作積極性，防止多收濫罰，應收不收等不良行為，促進我縣非税收入管理工作再上了一個新台階。
六是5月份有關部門一起，針對國土部門的20xx年至20xx年土地出讓金和收費情況進行專項調研，調查內容包括政策執行、項目管理、票據使用、收繳管理、土地出讓基金收繳情況等。我局綜合股嚴格按照通知的要求，做好《自治區政府非税收入執收單位自查情況表》填報工作，於20xx年7月26日以前全縣121個非税收入執收單位將加蓋執收單位公章的自查表，與加蓋執收單位公章的收費許可證（副本，通過物價部門20xx年的審驗）複印件、涉及非税收入分成文件依據或合同協議、相關收費文件（尚未實行非税收入收繳管理改革的單位）一併認真審核收回財政局綜合股。使用非税軟件過程中，我綜合股人員認真審核單位票據及收費項目、從嚴把關，保證了126個單位掌握新版非税系統軟件的各項功能和運用。現我縣100%順利運行了非税軟件的操作流程。
20xx年1-8月份非税收入3993萬元，完成了年初預算的82.7%，比去年增加了94.5%，政府性基金預算收入2802萬元，完成了年初預算的111%，比去年增加了651.%，其中：非税收繳入網數1762萬元，比去年增64%。增加原因是城市維護建設税及教育費附加收入受石油產量及價格拉動，亦呈增長趨勢;同時，根據新財非税[20xx]37號文件精神，抓緊清理應納入預算管理資金，按預算外資金管理的收入全額納入預算管理。我縣積極組織各預算單位加大非税收入的收繳力度，嚴格行政事業單位資產處置管理程序，確保了非税收繳户資金3到5日工作足繳入國庫，並藉助非税系統平台組織收入及時入庫，拉動非税收入的增長速度。
三、繼續推進公務員收入分配製度改革。
一是密切配合有關股室，對縣直單位20xx年度津貼補貼政策執行情況進行調查與核實，確保縣幹部職工津貼補貼水平按標準發放到位。
二是認真落實自治區20xx年度規範公務員津貼補貼各項政策。
四、更規範和加強彩票公益金管理。
一是做好彩票管理項目審定、篩選及項目資助資金分配管理工作，建立健全綵票公益金分配及使用情況的報告和社會公告制度，做好了追蹤績效評價工作。
二是於20xx年4月和7月對項目單位彩票公益金補助資金使用情況和財務管理情況進行了專項檢查。
五、進一步加強了土地出讓收入管理。
一是進一步完善統計報表制度：統一口徑，提高了報表質量，確保了統計數據的及時性、準確性、真實性、完整性。
二是建立國土資源、人民銀行等部門的協調機制，及時掌握了土地出讓情況，確保了收入應收盡收情況。三是繼續貫徹落實紀檢委開展國有土地使用權出讓情況專項清理工作精神，做好了徵收、管理和使用情況的清理工作。四是加強土地出讓收支預算編制工作。六、保障有力，大力解決城鎮困難住房難題。
1、廉租住房建設情況。我縣自20xx年啟動廉租住房建設項目以來，截止到20xx年，全縣共開工建設廉租住房1035套，建設總面積51254.5平方米，共投資5236萬元。其中：20xx年我縣建設廉租住房200套，建築面積10000平方米。
2、租賃補貼審定及發放情況。我縣廉租住房租賃補貼發放標準為低保户120元/月，低收入户78元/月。20xx年我縣共為644户低保户住房困難家庭和443户低收入住房困難家庭，攻擊1087户3261元發放租賃補貼134.2萬元。20xx年我縣發放租賃補貼130萬元，受益低保家庭為520户。
3、實施廉租住房家庭取暖優惠政策。採取政府、企業和個人3:3.5：3.5的比例承擔採取暖費用方式，縣財政承擔8元/平方米，供熱企業承擔10元/平方米，低保入家庭個人承擔10元/平方米，減輕廉租房住户冬季取暖負擔。
4、不斷完善廉租住房基本設施。
5、實行房屋登記信息化管理。
七、加強監管，做好財政票據管理各項工作。
一是加強財政票據監管,落實了以票管費、以票促繳、以票治亂工作。
二是堅持定人、定崗、定費，強化票據保管、發售等日常管理工作。更加強了嚴把票據計劃、領購、審核、核銷、稽查“五道關”。
三是待自治區下發《財政票據管理使用手冊》後，結合我縣實際情況，統一規範我縣票據管理日常工作程序及職責。
四是繼續在提高服務質量和服務水平上下功夫，使財政票據管理成為財政基礎管理工作中不可缺失的部分。五是做好財政票據監督檢查工作，限20xx年5月24日所有財政票據使用部門120個（單位）在20xx-20xx所使用的'財政票據進行了一次全面清理核銷和摸底調查，為今後日常監管和銷燬提供了依據。
八、強化內控，促進綜合各項工作更加完善。
貫徹落實單位的廉政建設規定，積極採取措施不斷強化自身的廉政建設;抓好黨風廉政建設工作，確保了股室幹部廉潔、自律、務實。加強各項改革管理措施更加完善。必須認真執行各項規章制度，更加大業務監督管理。嚴格要求按規章制度辦理業務。為促進綜合各項工作更加完善，嚴格票據管理，實現票據售發、審驗過程規範、內控到位，我股室制定了操作流程並設計了有關表格，
一是明確票據管理兩人負責，一人為報賬人、另一人為核賬人，達到互相監督、互相牽制;
二是明確報賬人負責售票、核賬人負責核票、對款、交款，前後環節交接必須簽名，雙方各執一份，實現了“崗位分開、責任到人、責任追究”;
三是票據處罰書必須專管員拿意見、科長審核，保障執法公正、規範;四是票據售款、交款分開，即收即繳;每週定期由兩人共同點庫，核對票據庫存數量，從而保障了票據數量、金額的準確，達到了“票款分離”的管理要求。
九、做好其他工作。
一是按照黨組的統一安排，積極參加深入學習政風行風評議工作要全面貫徹落實科學發展觀，圍繞黨和縣委、政府的中心工作，以堅持服務中心、關注民生、改進作風、提高了效能為主線，緊緊圍繞“端正政風行風、優化發展環境”的自治縣主題，強化“以民為本、為民解困、為民服務”的核心理念，積極實踐科學發展觀活動，紮紮實實做好了每一項工作，切實把科學發展觀貫徹落實到的工作實踐中去，確保了按時完成局黨組和上級財政安排的各項工作任務。
二是做好了信息及調研報告收集、整理、報送工作，及時反映了財政綜合業務動態。加強了經驗交流，完善了我股室的各項制度，形成業務強硬的工作團隊。三是認真落實了以內部業務分工為主要內容的工作責任制，強化了內部工作協調和配合，督促了檢查內部各項制度的落實。四是配合本局相關股室做好了治理“小金庫”、部門、中介組織（行業）協會收費行為等專項治理及其他領導交辦的工作;五是更加強了精神文明建設，改進工作作風，進一步提高了工作效率，爭創文明、衞生服務窗口。
今年以來，我縣財政工作圍繞縣委、縣政府確定的工作重點和目標任務，始終堅持“一要吃飯、二要建設、三要科學發展”的原則，不斷深化財政改革，狠抓收支預算執行，着力推進財政規範管理，大力實施惠民行動，有效地執行各項財政政策，確保了全縣幹部職工工資發放、機構運轉、事業發展。
一、財政預算收支執行情況
（一）收入完成情況
上半年，全縣淨上劃中央“兩税”累計完成3192萬元，完成年初預算5359萬元的59.6%，比上年同期1967萬元增收1225萬元，增長62.3%。
一般預算收入完成5812萬元，完成年初預算13455萬元的43.2%，比上年同期2901萬元增收2911萬元，增長100.3%。其中：税收收入完成4529萬元，完成年初預算11432萬元的39.6%，比上年同期2091萬元增加2438萬元，增長116.6%；非税收入完成1283萬元，完成年初預算2023萬元的63.4%，比上年同期810萬元增加473萬元，增長58.4%。
（二）支出完成情況
一般預算支出累計完成47048萬元，完成年初預算74478萬元的63.2%，比上年同期的29988萬元增支17060萬元，增長56.9%。
二、預算外非税收入收支情況
（一）收入完成情況
今年上半年，全縣非税收入完成4514萬元，為計劃數11050萬元的40.9%。分項收入情況如下：
1、煤炭出境107.07萬噸，完成規費收入3330萬元，為計劃數9930萬元的33.5%。
2、社會撫養費收入完成672萬元，為計劃數800萬元的84%。
3、行政事業性收費收入完成512萬元，為計劃數920萬元的55.7%。
（二）支出完成情況
用非税收入及借入資金安排各項支出4780萬元，分項支出情況如下：
交通建設支出1480萬元；城鎮基礎設施建設405萬元；墊付土地開發成本及徵地費用550萬元；墊付國有資產改革待處置資產購置費487萬元；社會撫養費專項支出670萬元；撥付鄉鎮和縣直有關單位工作經費243萬元；其他支出270萬元；借出款675萬元。
三、財政收支增減變動的主要原因
收入增加的主要原因：税務部門抓住重點，規範行業税收管理，堵塞各環節的税收徵管漏洞。堅持多管齊下，強化重點税源控管。嚴厲打擊各種涉税違法行為，税收收入有了大幅度增加。
支出增長的主要原因：一是人員工資的正常增長；二是住房公積金和醫療保險金等配套人員經費的正常增長；三是上級下達支農、救災救濟、義務教育等專項資金的增長。
四、主要工作情況
（一）強化預算管理。按照“全面細化、公開透明、體現政策”的原則，深化了部門預算改革。對單位基本支出和專項支出實行嚴格的預算管理。按照“人員經費按標準、公用經費按定額、專項經費按項目”的原則，着力調整支出結構，壓縮非生產性支出，着力向農業、教育、社會保障、公共衞生等經濟社會事業發展的薄弱環節，向困難羣眾和弱勢羣體，向基層一線傾斜，確保了個人支出、社會保障支出、機構基本運轉、重點支出。
（二）加強政府採購監管。逐步啟動政府集中採購，加大政府採購法律法規的宣傳和執行力度，不斷擴大政府採購範圍，着力規範政府採購程序，加強採購資金監管。按上級財政部門統一安排部署完成了政府採購執行情況專項檢查自查自糾階段工作。
（三）深化非税收入徵管改革。對非税收入嚴格實行“收支兩條線”管理，進一步加大了“依法徵收、源頭控收、以票管收、規範管理”的力度，完善了非税收入徵管體系建設，提高了徵管質量。
（四）是完善財政投資評審機制。對政府性投資建設的項目，一律實行先評審、後預算，先評審、後採購，先評審、後支付，努力提高財政資金使用效益。
（五）加強了專項資金管理。一是對涉農、社會保障、救災救濟等所有專項資金嚴格實行專户管理，按項目進度均衡撥付，提高了資金使用效益。特別加強對冰雪災害、地震災害等救災資金的撥付、監管，確保資金不出現任何問題。二是狠抓農業綜合開發項目建設，完成渠道建設7.5公里，機耕路建設1公里，管道安裝14.5公里，蓄水池6座，取水壩1座，稻田示範養魚100畝，水稻病蟲害防治示範500畝，為確保農業綜合開發項目順利通過市級驗收奠定基礎。
（六）搞好債務清理統計工作。根據全市債務清理統計核查工作會議要求，我縣於3月12日召開了全縣政府性債務清理統計工作會議，對債務清理統計工作進行了具體的安排部署，並於3月12日至3月25日對全縣2007年地方政府性債務進行了全面的清理統計。2007年末全縣債務餘額44508.78萬元，其中：直接債務43131.58萬元，擔保債務1377.2萬元。
（七）認真抓好惠農、低保政策兑現。進一步完善了惠農政策“一折通”管理辦法，全面完成了農民補貼網信息網建設，兑現“糧食直補”資金896.3萬元、農資綜合直補6035.36萬元。兑現退耕還林資金1747.11萬元。並及時瞭解和掌握資金撥付和兑現環節的真實情況，做到跟蹤督查不放鬆，努力確保兑現到位。發放城市低保人員補助635萬元，農村低保對象生活困難補助918萬元。
（八）搞好國有資產管理。深入實際，摸清了現有國有資產的底數，並提出了資產的處理建議。對縣人大辦、人事局、計生局、中醫院和烏峯鎮等單位和鄉鎮人民政府的部分門面房進行了拍賣，盤活了國有資產。並向政府提出了成立國有資產經營公司和融資擔保公司的建議。
（九）進一步規範機關內部管理。實行了局黨組行政領導分工負責，分管領導與股室簽訂目標責任書，股室與職工個人簽定崗位目標責任書，確保了工作責任落實。根據進一步規範化管理需要，結合單位實際，制定出台了《鎮雄縣財政局機關內部管理制度》，確保各項工作有序、規範開展，有效促進了幹部職工作風的轉變。建立幹部輪崗交流機制。按照“相對穩定、逐步交流”的原則，在保持工作穩定、連續的情況下逐步進行交流，使機關人力資源得到有效整合，合理使用，充分發揮了每名幹部職工的工作潛力。
五、存在的'問題
今年財政預算平衡的壓力較大，年初預算時，已將所有可用的財力打足，沒有任何結餘資金可供安排，而面對不斷出現的新增剛性支出，支出壓力巨大，主要表現在：
1、一般性轉移支付資金尚未明確。今年省財政對各縣的一般性轉移支付資金還沒有進行分配，我縣能不能保持上年22829萬元的轉移支付資金，尚未明確，如果這筆資金不計算在內，按年初預算全縣僅人員經費缺口（未含新增人員經費）就達10238萬元。:
2、新增人員經費發放任務重。今年僅教師計劃招聘就達1700人，按年人均2.13萬元計算，人員經費達3620萬元，按上級轉移支付測算辦法，全部由縣級財政承擔。另外，全縣行政事業單位的幹部職工正常晉級增資（三年晉一級，兩年一檔，學歷、職稱等正常晉升）將達1200萬元。均由縣級財政承擔。
六、下半年工作打算
下半年，我們將圍繞全年財政工作目標，針對財政工作中存在的不足，認真對照抓整改落實，確保圓滿完成年度財政工作目標。一是強化收支預算執行，加大税收及非税收入徵管，從嚴控制支出，確保收支目標任務完成；二是狠抓惠民富民行動實施，不折不扣地抓好惠民政策執行；三是狠抓農村綜合改革，確保改革有序推進；四是狠抓國庫集中收付制度改革，基本完成國庫集中收付改革；五是進一步加強財政業務培訓，不斷提高理財水平；六是加強黨風廉政建設，認真貫徹中紀委《關於嚴格禁止利用職務上的便利謀取不正當利益的若干規定》，不斷提高財政幹部職工拒腐防變、依法依規理財能力。
學問齋